一般來說，企業年金計劃可劃分為三個階段。
　　年金制度建立階段：自企業確定建立企業年金制度意向起，至取得企業年金方案報備復函止；
　　年金計劃啟動階段：自企業取得方案報備復函起，至企業年金基金首次進入投資資產托管賬戶止；
　　年金計劃運作階段：自企業年金基金首次進入投資資產托管賬戶起，至企業年金基金運作終止為止。
　　大中型客戶單一計劃的基本流程：
　　中小客戶集合計劃的基本流程：